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アフィリエイト税務調査、税金、確定申告など。Pt.8 [無断転載禁止]©2ch.net
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2017/05/14(日) 02:05:59.20ID:A1PbGpZf0
アフィリエイト、情報商材、ヤフオクで収益を上げている方の
税金関係、税務調査の話題など話し合うスレッドです。


前スレ
アフィリエイト税務調査、税金、確定申告など。Pt.7
http://echo.2ch.net/test/read.cgi/affiliate/1463193845/
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2017/08/20(日) 09:53:49.43ID:hmr+MtgK0
>>197
サラリーマン？
サラリーマンが確定申告で還付請求するとすぐに税務調査入るから無理だろ
以前、逮捕者も出てたはず

サラリーマンが趣味を個人事業にして趣味の費用をすべて経費計上
確定申告で源泉徴収所得税の還付を受けるという手口
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2017/08/20(日) 11:13:12.55ID:w4K1lCIL0
会社員じゃないよ。
ちゃんとブログやって広告貼るなら不正にはならんだろ。
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2017/08/20(日) 11:15:38.58ID:w4K1lCIL0
例えば、今日山登りにいってきましたってブログを書いてアドセンスなり山登り系のアフィ広告貼る。

違う日はどこどこドライブいってきましたってブログ書いてアドセンスなり車系のアフィ広告貼る。


このようにしたら全部経費にできる。

税務署につっこまれたらブログ見せればいいじゃん。

これのどこが不正だ？
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2017/08/20(日) 11:37:02.41ID:rTwhkiQp0
アフィしか仕事してないんでゲームとか本とかブログに書いて経費にしてるよ、それでも全額じゃなく半額くらいにはしてるけどｗ
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2017/08/20(日) 12:02:44.36ID:hmr+MtgK0
あんまりやりすぎると消耗品でも家事按分とか言われないのかな？
たとえばゲームだったらレビューに使った時間と総プレイ時間で按分
自転車なんかもそう、レビュー後に自家使用するなら按分
自家使用しないなら売却、購入価格と売却価格の差額が経費として認められるべき

ある程度納税してれば見逃されるんだろうけどさ
1円も収めたくない！とかいって経費率99%なんてやったら絶対に税務否認されるだろう
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2017/08/20(日) 15:52:37.26ID:5mG7UL0B0
日本では帳簿その他の書類が保存してあればそれが証拠書類として扱われるから、例えば消耗品を事業に必要な経費として記録していた場合、税務署はそれを家事費とか家事関連費とする場合にはそれを立証しなければならない。
家事費は当然経費にならないから考えないとして、下手に家事関連費にして割合が適当だと根拠が不明という理由で全額不算入になりかねないから、初めから事業以外には使わず全額事業に必要な経費として申告した方がいい。
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2017/08/20(日) 16:33:49.30ID:hmr+MtgK0
家事按分率の根拠って自分が強く信じてれば全額不算入になんてならないでしょ
2chの確率ネタと一緒で「成功」か「失敗」の二択だから成功率50%だな、と同じ
「家事」と「事業」の2つで使ってるので家事按分率50%でとりあえずいける
税務調査でいきなり全額不算入の更生なんてくらわない
なんかいわれたら新しい按分率で修正申告するだけ
はじめから控え目な按分率にする必要はない
攻めていけ
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2017/08/20(日) 16:53:50.84ID:5mG7UL0B0
申告納税制度だから儲けのない事業を損益通算して申告する事は何ら問題がないし還付を受ける事も当然可能。
ただ税務調査には入られやすくなるし、入られた場合は儲けが無いから事業とは言えないとか、業務だから損益通算は出来ない等理由をつけて否認されることになる。
サラリーマンの小遣い稼ぎ程度の損益通算還付の調査は呼び出しに応じてその場で修正申告したり、調査したとしても修正申告してもらう事が前提では無いかと思われる。
たった数万円のために調査して更正した上、審査請求までされるとまず間違いなく税務署員の給料の方が高くつく。
特に不正もなく、多少増差が出ても相当に苦労する、次からは調査をしたくない相手と見なされるだろう。
調査に入られたら兎に角苦労をさせる（修正申告してもらえないだけでも相当な痛手）事が次の調査を防御する第一歩だろう。
また、税務調査の実調率を考えるとやった全員が調査に入られる事はまずあり得ないし、当然調査を受けない人も出てくる。極論を言えば、サラリーマン全員がやれば90%は調査を受けない。
あと逮捕？された人は損益通算とは別の部分で問題があっただけで実は損益通算自体とは関係無い。
その時期にサラリーマンの損益通算による還付が流行ってて国税庁も困ってたんで、たまたま不正をしていて損益通算も使ってたから、わざとそっちが目立つように情報をリークして同じ事をする人にプレッシャーを与えたってところだろう。
0208クリックで救われる名無しさんがいる
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2017/08/20(日) 17:42:57.62ID:hmr+MtgK0
なるほどな
税務調査で手間を掛けさせて「コイツ面倒臭い奴だなー」って思わせることが次の税務調査を防ぐことになるのか
たしかにそうかもしれん
向こうもノルマや査定とかあるだろうしね
「コイツ、ナマイキだから徹底的に調べて1円でも多く納税させてやる！」
なんて大人気無いことはしないわけか
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2017/08/20(日) 17:55:28.66ID:TyfmU6lY0
>>206
家事関連費は
業務の遂行上必要であり、かつ、その必要である部分を明らかに区分することができる場合
に認められる経費だから
明らかに区分出来なければ駄目
0212クリックで救われる名無しさんがいる
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2017/08/20(日) 23:12:35.45ID:TAo3VIXy0
ヒカルが宝くじ50万分全額経費に上げてるのバレて祭りになってるのに
何ビビってんだよ
動画で使えば全額経費ですよ時計も酒も何でも100％計上しとけ
0219クリックで救われる名無しさんがいる
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2017/08/21(月) 17:28:18.51ID:Sg3f1X3L0
経費ってのはグレーゾーンだから税務調査の否認だって税金取りたい側の主張であって法的に確定したわけではないからな
税務調査入られなきゃ結果的にこっちの主張が通ったって事だし入られても事業に関する費用だと主張すれば違法にはならない
経費にしなかった場合より多少の加算税と延滞税分多く払うだけだ
例えば元々10万多く税金払っていた部分が経費で圧縮されて0になったとする、経費が全額否認されたとしても10万+2万程度
個人が税務調査に入られる確率は2%程度、極めてリスクの少ないギャンブルと言える
負けても2万損するだけ、勝てば10万（+住民税等の減額分）ゲット、しかも98%の確率で勝つ
わざわざ税務署の顔色を伺って経費を低く抑える意味などないと言えるな
一つだけ絶対に必要な条件は事業に関する費用であると言う事だけだ
0220クリックで救われる名無しさんがいる
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2017/08/21(月) 18:29:25.39ID:P9vZ0IWw0
2017年最新の国税庁資料によると個人事業主の実調率は1.1%まで下がっている
国税庁定員の減少
申告件数の増加
業務の質的困難化
が原因

税務調査に入られる確率 年間 1.1%
税務調査に入られない確率 年間 98.9%
7年連続で税務調査に入られない確率 98.9%^7 = 92.5%
7年間で1回以上税務調査に入られる確率 7.5%

7.5%だよ
確実に否認されるような経費を計上するのは躊躇する微妙な確率だな
0221クリックで救われる名無しさんがいる
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2017/08/21(月) 18:38:56.53ID:P9vZ0IWw0
実調率を1.1%としたとき40年間1度も税務調査が入らない確率64%
実調率が平成元年の水準(2.3%)に戻ったとして40年間1度も税務調査が入らない確率39%

開業後、数年以内に税務調査が1回はあるっていう人がいるけど
毎年、開業者数増えてるしそんなこと無理だよ
開業後、1度も税務調査受けてない人もたくさんいる
0222クリックで救われる名無しさんがいる
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2017/08/21(月) 18:51:43.64ID:s4GnbU3W0
確実に否認されるとは限らないし
とりあえず経費計上して事業に関する費用である事を主張する
税務署が否認しても譲らずに修正申告を拒否する
あとは手間をかけて更正するかどうかは調査官の掴んだ証拠と気持ち次第だし、事業以外に使ってない事を主張すれば更正するのは相当困難になる
更正されたら仮に負けるとしても審査請求までやっておけば次からは税務調査するだけの相手か税務署も考えるようになる
更正、異議申立て、審査請求全てに対応してたら相当手間がかかるからね
あと7年間の確率は7.5%かもしれないけど、法的に問題ない経費を計上するだけだから脱税にならない
脱税でないから調査をしても5年分、通常なら3年分だけ
それ以前のは丸儲けって事

一生に一度あるかどうかの税務調査を避けるために毎年余分に税金払うなんて馬鹿馬鹿しくない？
0223クリックで救われる名無しさんがいる
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2017/08/21(月) 19:00:05.54ID:P9vZ0IWw0
国税庁の報国を読むと今後どういったことに注力していくか書いてあって面白いぞ

申告数の58%は還付請求、30%はゼロ申告
納税してる申告は12%しかない
納税してる12%より「金返せ」「税額0だった」って言ってる奴らを調べるよな、フツーは

今年はパナマ文書についても言及されてる
国際的な取組を各国と連携して進めていくってさ

今後の取組方針→限られたマンパワーを重点投入
大口・悪質事案への対応
富裕層に対する適正課税の確保
国際的租税回避への対応(パナマ文書！)

還付やゼロ申告ではなく少しでも納税してる人、貧乏人は国税を怖がらなくて良さそうだ
0225クリックで救われる名無しさんがいる
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2017/08/21(月) 23:38:21.63ID:khJ43jsK0
申告書に電話番号書かないと電話がかかって来ない
連絡がつかない人には調査依頼も出来ない
この意味がわかる人はわかってる人
0226クリックで救われる名無しさんがいる
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2017/08/22(火) 00:33:40.42ID:1KyD4vqD0
今年web収入が1000万越えそうなんだが、
消費税とられると知って愕然。
8%てことは最低80万追加で払うってこと？

なんとか990万に抑えたいが、、、。
抑えられたとしても会社収入と合わせると所得税40%になるし、
なんかすげー損した気になるな
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2017/08/22(火) 02:15:12.89ID:fDqzvxH10
>>226
売上の8%を消費税として収めるんだけど
仕入時にかかった消費税分を引いていい(仮払消費税という)

アフィだから仕入なんてないって思うじゃん
実は簡易課税適用っていうお得な制度がある
仕入時に払った消費税を正確に積み上げるの大変でしょ
業種別にみなし仕入率を決めて仮払消費税を算定していいよ
っていう制度

たとえば卸売業の場合はみなし仕入率90%
売上の90%は仕入でその分の消費税はすでに払っている
売上の10%に対して消費税8%払えばいい

アフィの場合はその他のサービス業でみなし仕入率50%になってる
つまり売上1000万のときに収める消費税は半分の40%になる

必ず簡易課税適用受けようね
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2017/08/22(火) 08:31:10.36ID:fDqzvxH10
はじめての1000万達成なら今年はまだ免税事業者だよ
1000万売り上げた2年後が課税事業者となるのでそれまでに簡易課税の手続きすればOK
0236クリックで救われる名無しさんがいる
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2017/08/22(火) 08:44:52.40ID:fDqzvxH10
法人化するとリセットされて2年間は免税事業者になるけど
登記に6万、法人住民税に7万、決算の手間もしくは税理士費用がかかるので
ギリギリ1000万超えてしまったくらいで法人化するのはオススメできない

もっと何千万も売り上げていて個人・法人を2年ごとに切り替えて免税事業者で居続ける猛者もいるらしい
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2017/08/22(火) 18:04:13.83ID:fDqzvxH10
アドセンスすげー
消費税納めなくていいだけかと思ったら
経費にかかった消費税の還付まで受けられるよ！

アドセンスのみで収入を上げるブログがあるとする
アドセンス収入を得るために100万円の商品を買ってレビューする
購入時に8万円の消費税を払ってるけど
これは不課税売上であるアドセンスの経費だから払わなくていいの

だから確定申告で仮払消費税8万円の還付が受けられる
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2017/08/22(火) 19:05:24.40ID:fDqzvxH10
税務調査回避のために法人切り替えるとかアホちゃう？
法人の設立に6万、解散に5万、これを2年ごとにに繰り返すのか？
5000万売上で消費税納税を回避したいということなら分かるが
入るかどうかも分からん税務調査を回避するために2年ごとに11万もかけるとかありえないわ

ホントに税務調査回避のためにそんなことしてるとしたら、一切帳簿付けてないチャレンジャーとか脱税者だろ
そんなものぐさが2年ごとに会社を作るとも思えんが
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2017/08/22(火) 23:42:46.72ID:fDqzvxH10
>>250
そんなことできるんだっけ？
免税事業者の場合は消費税も含めて売上として扱わないといけないことになってるから
税抜きなら1,000万未満セーフ！なんて通用しないでしょ
0254クリックで救われる名無しさんがいる
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2017/08/23(水) 01:17:03.03ID:esonA+ia0
課税事業者になった時の話じゃね？

売上1000万でアドセンスの売上がそれなりなら
課税売上は1000万超えないと思うけど

>>252
不課税でも還付受けられると思ってたけど違うの？
まあ1000万なんてとても無理だしわざわざ課税事業者になろうとも思わないけどね
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2017/08/23(水) 11:23:21.87ID:FT7xJk4a0
個人事業主として何かやってればサラリーマン程度の収入にはなる
そこにアフィ収入上乗せすれば1000万いく人も少なくないでしょう
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2017/08/23(水) 11:28:10.98ID:Z0x2QSM80
>>252
何で不課税取引では仕入の還付が受けられないと思った？
不課税取引という事は消費税の対象外。
だけど、不課税なら本来は必要の無い消費税を仕入で前払い納付しているので、前払いした消費税を返してもらうのは当たり前だよね。


不課税売上げにのみ要する課税仕入れの税額控除
https://www.nta.go.jp/shiraberu/zeiho-kaishaku/shitsugi/shohi/19/12.htm
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2017/08/23(水) 15:18:17.37ID:19a78Oi90
>>241
税務調査受けたくなかったらマメに税務署行って担当上席に相談するといいよ
税理士契約するとお金かかるけど、税務署はタダで何でも教えてくれる
個人事業5年で法人成りして4年経つけど税務調査は一度もない
0260クリックで救われる名無しさんがいる
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2017/08/23(水) 20:03:46.55ID:xAHZJ6cP0
>>259
簡単なことは答えられるけど微妙なことはやめといた方が無難とか言う曖昧な答えに終始するし基本分からないことは払わせるスタンス
払い過ぎの人に税務調査入る可能性は減るわな
相談したって間違い教えられてその結果税務調査入られることだってあるけどね
その時は相談した時の証拠を残しとかないと意味がないよ
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2017/08/23(水) 20:59:05.27ID:Z0x2QSM80
高卒中卒の平署員と大学・大学院卒の専門官では税法の理解度が全然違うし、解釈が違うのも当たり前だよね。
平署員の言う事を鵜呑みにしていると痛い目に合うよ。
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2017/08/23(水) 21:22:15.37ID:uO/vOWBF0
大学って言ってもそんないい大学じゃないし税法の解釈なんか無理だよ
上が出した通達に従ってるだけ
通達にない答えは出せない
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2017/08/23(水) 21:52:56.21ID:FT7xJk4a0
>>262
いままで消費税の還付請求はしたことないが
税務調査でアドセンスの消費税払えなんて言われたら
「お前が俺に払えよ」って言って修正申告するわ
0265クリックで救われる名無しさんがいる
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2017/08/23(水) 23:01:10.36ID:0V7kCNjH0
>>258
大変勉強になりました。
不課税売上に対する課税仕入れは仕入税額控除の対象のようですね。
ただし課税事業者かつ原則課税を選択した場合のみ適用可能という理解で合っているでしょうか？
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2017/08/23(水) 23:21:55.97ID:0V7kCNjH0
逆に言えばアドセンスの売上が100%に近ければ、
課税事業者を選択して原則課税にすることにより還付を受けられるということになるね。
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2017/08/24(木) 00:27:07.36ID:UHKaRoic0
ニュースで話題になった金塊密輸も消費税で儲ける仕組みなんだよな
金塊が密輸されて再び国外に出るたびに国庫から消費税が失われていく
ほんと悪法だわ
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2017/08/24(木) 19:40:59.93ID:AgIP9Gaq0
今年から控除の為に青色にしたけど事業税払えって封筒きたわ・・・
金額計算したら控除の額よりも事業税の方が高くつくハメになった
個人事業税払うなら青色やるメリットほとんどないよな
文筆業で通れば税金払わなくて済むみたいだが調べてみる限り無理そうだな
申告も面倒だし青色で受ける恩恵がアフィだとほとんどなかったわ・・・
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2017/08/24(木) 20:13:26.27ID:UHKaRoic0
事業税のほうが高くなるってすごいな
ざっと売上700万以上か

700万稼いでても青色申告特別控除を捨てれば事業所得ではなく雑所得ですって主張できんのかな？
事業じゃないから事業税払う必要ありません！って

でも事業所得ではなく雑所得にすると他の経費も計上できなくなるのでは？
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2017/08/24(木) 20:26:48.58ID:AgIP9Gaq0
金額は大体そのくらい、一応電話してゴネてみるけどね難しそうだわ。
経費に関してはアフィサイトだからほとんどないよ。
青色は個人事業を対象に作られた制度だからアフィはほぼ有利にならないと思う。
誰かを雇うとか会社みたいにやれば別かもしれないが個人でやる範囲では色々面倒になるだけだと思う。
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2017/08/24(木) 20:35:46.81ID:UHKaRoic0
いやいやアフィでも経費計上しないともったいないぞ
家賃、水道光熱費、インターネット通信費、PC、スマホ
家事按分しないといけないものもあるけどさ
あとは気分転換にカフェで仕事すればコーヒー代ま経費になるし

売上700万なら最低100万は経費計上したいね
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2017/08/24(木) 20:45:43.45ID:AgIP9Gaq0
>>275
実家暮らしで1日中ＰＣで過ごしてるからな〜。商材も一切買わんし。
パソコンと周辺機器くらいで毎年10万くらいだよ経費は。
たぶん同額収入の人より1.5倍くらいは税金払ってると思う。
こんだけ払ってて、さらに今年事業税来たから頭来てる
来年続くかもわからない世界だし、今年は去年より収入だいぶ減ってるしな
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2017/08/24(木) 21:20:09.67ID:R86mtT+s0
>>276
小規模企業共済と確定拠出年金は満額にしてる？
実家暮らしなら医療費控除も使えるよ

事業税はどうにもならないが、所得税住民税はそれだけでだいぶ金額変わる
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2017/08/24(木) 21:50:28.68ID:AgIP9Gaq0
>>277
満額どころか小規模も確定拠出も掛けてないよｗ
検討はしたけど長期目線で収入があるのが前提の制度だと解釈して辞めた
10年後20年後は全く保証がない収入源だからね。もし入って稼げなくなったら元本割れしたり、解約できない場合もあるんじゃなかった？
そこら辺のリスクも考えて俺は入ってないけどどうだろうね。
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2017/08/24(木) 22:47:38.76ID:UHKaRoic0
確定拠出年金(イデコ)は難しいね
俺は月23,000円だけ入ってるけど老後まで出せない
小規模企業共済は掛金を自由に変えられるし1年分前納できるので収入に合わせて調整しやすい
個人事業主なら廃業届出せば解約可能
ただし払い戻したお金は所得になる
一応、退職所得として控除されるけど年数が短いと結構課税される

あとは所得控除ではなく100%経費になる経営セーフティ共済というものもある
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2017/08/26(土) 20:50:30.99ID:FlzIuVnC0
小規模は廃業すれば元本戻るzo
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2017/09/22(金) 09:22:37.99ID:2K4vSBVn0
>>292
初回申し込みであれば10月末までに申し込み受理&掛金振込を完了すれば大丈夫だよ。
10月5日は、加入済みの人が前納を申請する期限だったはず…
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2017/10/04(水) 16:05:19.18ID:5GfENNiB0
医療費代20万いきそうなのに収入少ないから医療費控除の恩恵が少ない
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