年末調整・確定申告40
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このスレは所得税の年末調整・確定申告に関する質問・相談スレです
他の税金についてはそれぞれの板やスレで
ただし個人住民税や国民健康保険税については、所得税確定申告の延長上の話ならばＯＫ
○事業所得に関する質問の場合は「青色申告」か「白色申告」かを明記のこと。
○データや情報は小出しにせず、一度に書くこと。
○具体的な数字があると回答もしやすい。
○「こんなことやってもバレませんかね？」って質問は禁止。脱税は犯罪なのだ。
○リーマンの副業・バイトは、住民税で会社にバレる場合がある。
○還付申告は年明け以降なら確定申告期間前でもOK。
○還付金が振り込まれるのは3週間～2ヶ月後。
前スレ
年末調整・確定申告39
https://mevius.5ch.net/test/read.cgi/tax/1522619559/ >>459
おまえのレスも嘘だな
ネタやホラ吹き合戦もあるこのスレの嘘が見抜けない奴は自業自得だ 初歩的な質問で申し訳ない
・総勘定元帳
・補助元帳(現金と通帳)
があれば現金出納帳、経費帳、仕訳帳は保存しなくて良いのでしょうか 年末調整で6万以上も取られて泣きそう
嫁は専業主婦だし扶養家族減ってないし給料は去年と変わらない
何で6万も取られるのか意味不明 >>465
経理のミス、早く会社に言わないと手遅れ >>465
おまえのレスが意味不明
自分で検算できなくて理由を教えて欲しいなら
昨年と今年の源泉徴収票のデータを晒せよ
愚痴ったところでどうにもならんj まだ今年の源泉徴収票もらってないっす
生命保険とか入ってるしどちらかというとプラスになるものと思ってたのにな
手取り35万が29万になって年末つらい 年末調整のせいで減ったのは確かなのか？
自動車保険の年払いとかじゃなくて？
今月の給与明細みて年末調整のプラマイ額みてみるよろし ふるさと納税は役所の仕事納めと関係なく12/31まで出来るの？ 役所次第
クレカ納付出来ればギリギリまで受付してるみたいだけど
自分でふるさと納税サイトでも見た方が早い >>454
事業税:税務署に確定申告するとお役所が計算して後日納付書を送ってくるのでそれで納付。(事業所得-290万円)x税率(5%位)。
消費税:基本的に前々年(2016)の売上が1千万円いってるかどうかで今回納税義務者になるかどうか決まる。基本的に売上に対する消費税額-経費に対する消費税額が税務署納付額。
住民税:税務署に申告すると申告書が税務署から市区町村(区役所とか)にまわるので、お役所から6月頃に納付書が送られてくる。課税所得×10%+均等割(5千円位) 扶養控除申告書をマイナンバー（個人番号）の部分を空白で出した為に受理出来ませんと書き直しを命じられたのですが、絶対に書かなければいけないのでしょうか？2年前の28年から始まり今年はより厳密さが増してきた感じは否めませんが… 朝からありがとうございます。
また調べてみましたら、どのみち確定申告時や、転職の時に保証人に合わせてマイナンバーを提出したりするようなので、確かに仕方無いかも知れないですね。 >>476さん
ありがとうございます。
調べれば調べるほど混乱してしまい、参っていたので簡潔に教えていただき助かりました。
経費自体は領収書の数的にほぼいじれないので、所得控除を見直してみます。 今回の災害で、被災して収穫ができなかった農業所得の農作物があるのですが、被災した農作物に要した経費から、収穫できた農作物の販売価格の差し引き額を農業の損失額に計上できると聞きました。
この場合、上記の被災した農作物に要した費用も必要経費として計上したとしても２重計上になりませんかね? >>477
会社は、マイナンバーの記載がないことを理由に申告書を受け取らないことはできないが、
マイナンバーのない給与支払報告書を提出すると、役所から本人のみならず会社も、マイナンバー提供拒否者
を雇うような会社と疑いの目でみられ、税務調査を受けるきっかけにもなりかねないので、本人に対して、
マイナンバーの記載を強く要求するのは当然。
本人にとっても、記載しないメリットは、犯罪を前提としなければ何もない。 >>477
赤信号は本当にとまらなきゃいけないんでしょうかレベルの話だな >>484
やはりそうですかね。この場合、収穫できた分だけは、経費を按分して追加できますかね？ たかだかマイナンバーごときの記入を拒否する人間の神経が理解できん -------以下、平成 31年度税制改正の大綱より抜粋------
（9）平成 28 年１月１日前に次に掲げる告知
という。）を行った者で同日以後に配当等の
月１日以後最初に配当等の支払を受ける日
うこととされている個人番号又は法人番号
年延長する。
（中略）
⑦ 先物取引の差金等決済をする者の告知
（中略）
（10）行政手続における特定の個人を識別するための番号の利用等に関する法律
等の改正を前提に、次の措置を講ずる。
① 個人番号の告知を受けるべき金融機関等が、その金融機関等に個人番号の
告知をすべき者でその告知をしていないもの（以下「番号未告知者」とい
う。）の個人番号を振替機関から提供を 受けて確認したと きは、その番号未
告知者がその金融機関等に個人番号の告知をしたものとみなして、改めてそ
の番号未告知者がその金融機関等に個人番号の告知を行うことを要しないこ
ととする。
--------------------------
つまり、形式的には3年猶予期間が与えるが、金融機関（証券会社、FX会社等）が行政機関に照会し、本人の承諾を得ずにマイナンバーを入手した後、システムに登録することを許可し、それに伴い個人番号の告知義務は消失するものとするということではないか。
Twitter界隈では3年間猶予で登録していないオレ勝ち口などと浅はかな投稿が散見されるが、これ如何に。
皆の見解はどう？ 金融機関が本人の承諾を得ずに振替機関から提供を受けるのは現行法では可能なのか。
駄目でも告知率が40％台でこのまま低迷すれば無理やり法改正してきそう。
税は合法的搾取、このような法改正もプライバシー侵害、適法も違法も政治家のさじ加減ということか。 また左巻きの連中がマイナンバー記載拒否で騒ぐ時期が近付いてきたな
扶養控除等申告書など給与支払者に対して提出する書類は、
給与支払者がマイナンバー台帳などの帳簿を備えることを条件に
一度記載すれば変更がない限り翌年以降は記載不要になっている 青色申告に関して質問よろしいでしょうか。
先日フリーランスになり、今年から青色申告する者です。
先程個人のプライベート口座から事業用の口座に50万円振り込みました。
その後に年始の初売りセールでスーツ や靴、通勤用のダウンジャケットなどを買って、その際に個人の財布からお金を出したのですが、仕事でのみ使うものなので経費にしようと思っています。
スーツ10000円、靴が5000円、ダウンジャケットが5000円として、この2万円分は雑費で勘定するとして、そこまでは分かるのですが、
帳尻合わせのために、事業用の口座から2万円を引きおろすべきなのかというところがわからないので知りたいです。
事業用口座と帳簿のつじつま合わせをするには引きおろした方が後でわかりやすいとは思うのですが、他の個人事業主などの方々は毎回個人の財布から事業用の物を買うたびに引きおろししてるんでしょうか。
経理の実務上の慣習がどうなっているかなど、詳しい方がいたら教えていただけないでしょうか。 特別に事業用の会計をしっかり分ける必要がなければ
事業も私用も財布一緒にしちゃった方が楽よ >>491
たとえば
1月1日 現金/20000/その他預金
1月2日 雑費/20000/現金
になるのではないでしょうか。
かりに1月1日の現金を10万にすれば10万円預金を引き出しその現金を10万財布に入れている状態で、1月2日にその財布から2万円出してスーツ等を購入し、財布の中には8万円残っていることになるのではないかと思います。 >>491
衣装や作業服でもなきゃ経費にはならんよ >>492-494
回答ありがとうございます
つまり結論として、2万円を後から事業用口座から引き出して、
事業主貸20000で帳簿付ければいいってことですよね？
これだと手数料が取られるので嫌だったんですが、
要するに手数料が無料の時間帯とか狙って皆さん工夫してるんですかね？
なんとなく理解してきました
>>495
下のサイト見ると、スーツも一応経費にできそうな感じではあります。
按分計算しろとありますが、僕の場合アフィリもやってるんで、
家も事業所で、家も職場も両方事業所で、事業にしか使用しないという理論で
経費計上しようかと思っているんですよね。
按分計算するとして、仕事：プライベート比が8:2ですかねぇ
これ経費にしてる人少ないんですかね？意見分かれそうですが、実際仕事でしか
着ないんですよね。それが経費にならないってのはちょっと納得できないですね。。。
http://xn--ihq79i060b5de9s8a.jp/su-tu-keihi/
https://www.ysk-consulting.com/business-suits/ 追加質問宜しいでしょうか。
スーツ代10000、ダウン代5000、鞄代5000を5/7で按分計算するとして、
20000×5/7=14285.71428571429
なんですが、
これって端数処理して、14286円を消耗品費とかにして、
14286円を事業用口座から引き出せばいいんでしょうかね。
それとも2万円を引き出して、
消耗品費 14286/ 預金20000
事業主貸 5714
とかで帳簿をつければいいんですかね。
と書きながら思ったんですがどっちでも同じだからどっちでもいいんですよねたぶん。
按分計算は年末？それとも今すぐしておくべきでしょうか。
「これは按分計算済みですよ、これは按分計算してませんよ」のメモ書きとか皆さんどこかに残したりしてるんでしょうか。
あと、事業用口座から引き出したときに108円の手数料がかかったら支払い手数料で処理するんですよね？
逆に個人用口座から事業用口座に入金した場合の振り込み手数料は個人の財布からの支出なんで
経費計上はしないって認識で良さそうですよね？確認なのですが。
釣りっぽく見えるかもしれませんが、ガチの経理素人で困ってます。
簿記は3級持ってるのでできれば税理士任せにせず自分でやりたいですが、
自分でやるとどうしても認識違いがあると思うので、
これで認識合ってるのかなという確認は随時していきたい感じなんですよね。。。 ネタ質問疑惑を出した途端長文連投でワロタ
本当の経理素人ならそんな細かいことは気にしないし
気に入らないアドバイスに対して反証を挙げて納得できないとはいわない お金が入ったら事業主貸
お金が出たら事業主借
最後の差額が事業所得
青色のBSも期首0で期末の下だけ書けばOK
現金も預金も常にゼロ
発生主義で掛け仕訳もなし
複式簿記がおこづかい帳レベルになるよ！('(ﾟ∀ﾟ∩ >>501
近い将来、金融機関から事業用借り入れの予定がなければ、それで良いかもね 今年から初めてしようと思います
主に海外輸入品をヤフオクで売っていますがやよいの白色申告オンラインでやってみようとみてみましたがつけ方がよくわかりません
ヤフオク販売の場合に特化した確定申告のお勧めの書籍やサイトがあればおしえてください >>501
複式簿記でお小遣い帳というのが正しいのでは？
買った（自分の財布から出た） 事業主貸
受け取った（自分の財布に入ったた） 事業主借
だけで行けるのでは？
衣服20000/事業主貸20000
ってやるだけで、口座のやり取りは不要だと思うのだが
ダウン・靴・ジャケットってのはネタっぽい
「家も事業所で、家も職場も両方事業所で、事業にしか使用しないという理論で
経費計上しようかと思っているんですよね」
アフィリエイトが事業的規模（生活できるぐらいの売上）でできるならそれもよしか？？
アフィリエイトに衣装が必要かどうかの判断は俺らには出来ない（税務署・税理士に聞け >>504
事業主の貸借が逆
支払ったら、事業用のお金を自分の財布から出すから、事業主が私人から借りて事業主借
受け取ったら、事業用のお金を自分の財布に入れるから、事業主が私人に貸して事業主貸 >>498
5/7って何？
まさか一週間のうち平日5日仕事で使ってるとか言わないよね？
正月休みは？ゴールデンウィークは？
ちゃんと使った日を記録して200/365とかしないとダメだよ いやいやちゃんと仕事で使う分の時間だけ計上しないと
まさか寝てる時間とかの分も経費にしてないだろね 去年の1月に、国民健康保険料の過払い分が2000円ほど返金されましたが
これは控除の欄にマイナスで記入すべきか
収入（雑所得？）として記入すべきか、どうでしょうか 現在、国民年金を貰いながら暮らしており、それなりにアクセス数のあるブログを運営しています。
今まで広告は設置していなかったのですが、12月からAmazonアソシエイトを導入してみたところ、月の広告収入が22万円になりました。
Amazonの場合、収入が12万円を超えると自動的に源泉徴収がされるようで、実際に支払われる金額は22万円から10%の源泉徴収額を引いた金額になるそうです。
この場合、確定申告の義務は発生するのでしょうか？
要点をまとめますと、
・Amazon広告収入は12月分だけ
・12月の広告収入は20万円は超えている。だが、その月の分は源泉徴収される
・Amazon広告収入以外では年金しか収入はない
このような状況です。 >>510
年金やその広告収入やらの所得ぜんぶを足して、それにかかる年税額を計算してみろ
計算した結果源泉徴収された税金よりも年税額が大ならまだ納める税金が不足してるんだから確定申告して不足分を納めなければならない
源泉徴収されてる額の方が大なら確定申告すれば源泉で納めすぎている分が返って来るが、これは納めすぎでもいいやと言うなら確定申告する必要はない >>510
その場合、確定申告する義務はありません
以上 >>511,512
返信ありがとうございます
国民年金の総額が年で70万円ほど
amazonの広告収入が22万円
この場合、所得が195万円以下なので雑所得の税率は5%
しかし広告収入の10%が自動的に源泉徴収された
つまり確定申告は必要ないが、すればわずかに返ってくると考えてよろしいでしょうか？
それだったらやらないでおこうかなぁ >>513
専門家じゃないのでぐぐって調べれば出てくる程度のことしか俺たちには答えられない
だからレアケースは誰もわからんから答えようがないが答え
役所に相談したほうがいいね >>513
国民年金70万円なら所得はゼロ。アフィ収入と足しても基礎控除38万円以下なので正しく計算した税額はゼロ円。
申告する義務はないけど、申告してamazonに天引きされた所得税全額の還付を受ける権利がある。 皆さん回答あざます
>>504
なるほど
確かに事業主借で帳簿さえつけてしまえば良さそうですね
皆さんの意見を参考にスーツを経費計上するのはやめておこうとは思ってるんですが、仮にスーツを経費計上するとしたら、
たぶん最初50万円入金したら
預金50/事業主借50
で、
次にスーツを個人のお金で1万円で消耗品費で経費計上するとして、
消耗品費1/事業主借1
で、「私の個人名義から51万円借りてますよ」の状態になるってことですよね、たぶん
ただ通帳上は50万円。で、預金の勘定も50万円で預金出納帳の残高がたぶん50万円になるので、特に事業用口座から個人口座に引き出したりする必要はないってことですかね？
難しいなぁ 1月1日時点での事業用口座残高は「元入金」で仕訳したほうがいいよ
預金50/元入金50 >>518
スーツなんて仕事以外に使わないんだから個人事業主なら経費だろ。
プライベートでスーツを使う機会を考えてみろ。 >>519
ありがとうございます
元入金というものを知らなかったです
>>520
まぁそうなんですがね
やっぱスーツは経費計上しときますか・・・
その理論でいくと革靴とビジネスバッグも仕事以外で使わないんですよね
これも経費計上しますかね
まぁダウンだけやめて他は計上しときますか・・・・ レターケースって経費にできますかね
経費にできるなら事業用のクレジットカードで買おうと思うのですが
領収書や請求書などの振り分けに使用する予定で、
事業のためというよりは経理というか、
青色申告のために使用するものです
事業に直接使わないものでも経費計上しちゃって問題ないのでしょうか。
経費にするとしたら消耗品費で良いですかね >>524
いえ、経理作業に慣れるまでは少し大変だとは思うんですが、
事業の内容がシンプルで、仕入とかもないので頼むほどじゃないと思ってます。
まぁもし質問しても分からなくてレターケースとか計上漏れしたとしても
毎年税理士に頼むよりは遥かに安いわけですし。 経理素人の自分が思うのは、
結局のところ絶対の答えがないというか、
厳密さを求めると限界があるのが経理の難しいところですね。
レターケースにしても大胆に自己判断して経費とするのか、
慎重になって税務調査を恐れて経費としないのか、
結局性格が出るし答えがない。
結局質問してもたぶん大丈夫って感じなんですよね。
回答者の人も完璧な判断はできない。
でもかといって毎年税理士に頼んだらそれこそ加算税払うくらいお金がかかる気がします。
それはバカらしい。
まぁ結局レターケースとかスーツなんて計上漏れしてもたいしたことないんですが、
経費計上できそうなものは一応できるだけ経費計上していきたいので逐一質問しています。 >>526
地域の青色申告会に入って記帳指導を受けろ >>528-530
うざいと思うなら専ブラ入れてあぼーんするなりそっちで対処してな？
ここは税金経理会計板の確定申告のスレで、
俺は青色の確定申告について聞いてるんだからスレチじゃないから。
あとお前らに聞いてるわけじゃなくて、
回答できるレベルの人に聞いてるから。勘違いするな。
個人的な感情で自分の気に入らない発言を排除しようとか子供かよ
誰もお前ら素人のガキになんぞ話しかけてねーよバカ ちなみになぜここで聞くかって、このスレが勢いが多いからここで聞いてるわけ。
こっちは専ブラ入れてるからスレの勢いが数字で出てるの、わかる？
ただお前らに聞いてるわけじゃないからね？勘違いだけはやめろよ？ >>531>>532
そんなに興奮するほどレスが気にくわないなら税務署や税理士さんに聞いたがいいと思う
なんで5ちゃんなんかを頼るの？ 2ちゃんの昔から日本でいちばん無責任サイトといわれ、嘘八百何を言おうと自由てところだよ
そんなところを信じて、返って来たレスが気にくわないって切れたって、信じる方がバカじゃんｗ
それともあんたは、このごろいわれる5ちゃん中毒って、5ちゃんを信じきってる人かい？ｗ うざいと言われていきなり豹変w
質問するときだけ下手に出る
極端に丁寧すぎるその態度がうざいんだよ >>531
お前に必要なのは 税理士 税務署
お前の質問に答えられる相手がここにはいない
聞く場所・相手が違う
以上 いつまで荒らしに構っているんだよ
長文、くだらない質問、ネタに決まっているじゃないか >>535
そうか、なるほどな
税金経理会計板なんていうくらいだから
実務で企業会計やってるレベルの経理が本職の人間が集まってるかと思ったんだが、
こんな経理の基本も分からない低レベルな人間の集まりだったとはな
まぁ年末調整や白色申告も分からないバカも大量にいるスレで聞いた俺がアホだったわ
もうあぼーんされて内容は見えないが、533,534みたいな低レベルなバカがいたら
まともな人間は去ってくからな
ただの池沼の集まりだったわ 邪魔したな お察しします…
[経理の基本も分からない低レベルな人間の集まりだった] 仕入なしって言ってるし
どーせアホなITフリーランスだろうな
独立して舞い上がっちゃったのかな？ 荒らしがバレて捨て台詞を吐いて退散しているだけ
荒らしと気づかずいうまでも構う素人バカが多いのは事実
いい漁場だよ、ここは >>540
[現在、国民年金を貰いながら暮らしており、]
例の団塊の世代というやつだね 老害。 527みたいに税理士頼むより税金払った方がって感覚の人は、無申告でいいじゃん。
税務署は推計なんてやらないから、調査が来たらその時に屁理屈こねたら、領収書なんて無くても経費にしてもらえるよ。
無申告はさすがに。って言うなら、経費なんて入れるだけ入れて、調査が来たらその時だ。
どうせ免税事業者だろ？現金で不動産でも買わなきゃ調査なんて火災や交通事故以下の確率。
調査は毎年来るもんじゃないし、家賃とか継続的なものでなければ、来ても直前1年分の交際費を中心に
チラ見するだけだから、バレない何年もの効果の方が遥かに「得｣するよ。 >>547
各税務署や全国11か所の国税局がやってる実務知らないで言ってるね
もっと重要なのは市町村の個人住民税の部署がやってることだよ、そこで隠し事は最終的にバレて、そこからの連絡で税務署や国税局の査察部が動き出すんだよ
税務関係の公務員になってごらん、キミの言ってることデタラメｗ 国税局の査察部が動き出すんだとよ…
こりゃ大物犯罪者がいたもんだなwww >>548
実務20年の経験だが？
昨年久々に法人5期の無申告やったが、最後に申告した時の経費率で粗利と販管費入れて終了。
領収書あったけど面倒だから全部見なかったことにして、請求書発行分を全部売上、
現金引き出しと振り込みと引き落としは全部経費。当然課税仕入。
通帳残高増えた分だけ利益にして消費税払えばいいよね。それ以外要求するなら決定して。って言えば、はい了解。
まともに申告してるのがアホらしくなるが、これが現実だよ。
ま、申告って税務署向けだけでもないけどね。 個人の調査もいくつかあり。
最近は課税売上1000切って3期目で来るね。
ヒアリングして通帳見て交際費の中身だけ見て、家事按分説明して、3件全部是認。千葉と埼玉と東京。
消費税免税になったところはチェックしろって号令が出てるみたいだな。 >>550
あの～、私ら職員から見ると新人でもあんたの書き込みゲラゲラ笑うと思うよｗ 査察部とか言い出した時点で信ぴょう性はゼロ
税理士事務所の無資格ベテ事務員あたりだろうな >>554
税理士事務所の職員なら新人でも査察部とか言いださない。
こいつは、テレビ見てるだけの素人。 教えてください。
旦那が年収700万で、副業で200万、計900万で所得税が増えるのと、
旦那が700万、妻が200万で妻が扶養から抜けて年金やら社会保険料やら自分で払う
旦那１人で900万の方がトータル手取りは減りますか？ >>557
嫁と離婚して1人で年収900万稼いだほうが可処分所得は増えるぞ 会社員です
恥ずかしながら29年度の年収が370万くらいでした。
給与所得は250にも届かず
下記サイトで算出される手取り金額(287)より
だいぶ低かったです。
ttps://mohipeasuke.com/archives/2609
毎年、年収の他に配当金が90万程度あり
総合課税で確定申告しています。
そのことと関係あるのでしょうか。
(実は申告しないほうがお得なのでしょうか) ■ このスレッドは過去ログ倉庫に格納されています
